การหักลดหย่อนภาษีปี 2023: ประกันภัยประเภทใดบ้างที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้? มาดูกัน!

ใกล้สิ้นปีแล้ว คุณต้องเตรียมเอกสารหักลดหย่อนภาษีสำหรับปี 2023 สำหรับผู้ที่มีรายได้มากกว่า 120,000 บาทต่อปี อย่าลืมยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เนื่องจากมีเอกสารที่ต้องใช้ในการหักลดหย่อนภาษีจำนวนมาก คุณจึงต้องเตรียมเอกสารทั้งหมดให้พร้อมเพื่อลดภาษีและไม่เสียสิทธิ์ในการหักลดหย่อนภาษี มาดูกันว่าค่าประกันสุขภาพหรือประกันชีวิตสามารถหักลดหย่อนภาษีได้มากน้อยแค่ไหน และมีรายการเอกสารที่ต้องใช้ในการหักลดหย่อนภาษีสำหรับประกันแต่ละประเภทอย่างไรบ้าง.

รายการเอกสารที่จำเป็นสำหรับการหักลดหย่อนภาษีในปี 2023  

การลดหย่อนภาษีแบ่งออกเป็น 4 กลุ่ม โดยมีรายละเอียดดังนี้:

1. ค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลและครอบครัว

1.1 เบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคล 60,000 บาท มีสิทธิ์ได้รับโดยไม่มีเงื่อนไขใดๆ

1.2 ค่าเบี้ยเลี้ยงคู่สมรส 60,000 บาท ต้องเป็นคู่สมรสที่ถูกต้องตามกฎหมายและ
ไม่มีรายได้ (ไม่เกิน 1 คน)

1.3 ค่าคลอดบุตรและเบี้ยเลี้ยงคลอดบุตร หักลดหย่อนภาษีได้ตามอัตราที่กำหนด ไม่เกิน 60,000 บาทต่อการตั้งครรภ์หนึ่งครั้ง สิทธิหักลดหย่อนภาษีนี้จะมอบให้แก่ภรรยา ในกรณีที่ภรรยาไม่มีรายได้ สามีจะมีสิทธิใช้สิทธิแทน

1.4 เงินอุดหนุนบุตร 30,000 บาทต่อคน

• ต้องเป็นบุตรที่ถูกต้องตามกฎหมาย หรือบุตรบุญธรรมที่ได้ลงทะเบียนรับบุตรบุญธรรมเรียบร้อยแล้ว
• อายุไม่เกิน 20 ปี หรือไม่เกิน 25 ปี และกำลังศึกษาอยู่
• ในกรณีที่บุตรมีอายุเกิน 25 ปี แต่ถูกประกาศว่าไร้ความสามารถหรือกึ่งไร้ความสามารถ บุตรนั้นก็มีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนภาษี.
• สำหรับบุตรคนที่สองที่เกิดตั้งแต่ปี 2018 เป็นต้นไป จะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษี 60,000 บาทต่อคน.

1.5 ค่าเบี้ยเลี้ยงสำหรับการดูแลบุตร

ค่าลดหย่อนสำหรับบิดาหรือมารดาของผู้เสียภาษี หรือคู่สมรส 30,000 บาทต่อคน สูงสุด 4 คน สูงสุด 120,000 บาท

• บิดามารดาต้องมีอายุมากกว่า 60 ปี และมีรายได้ต่อปีไม่เกิน 30,000 บาท ไม่สามารถนำเงินช่วยเหลือไปใช้ซ้ำระหว่างพี่น้องได้.
• ต้องไม่ใช่พ่อแม่บุญธรรม

1.6 เงินช่วยเหลือสำหรับผู้พิการหรือผู้ทุพพลภาพ 60,000 บาทต่อคน โดยผู้พิการต้องมีรายได้ไม่เกิน 30,000 บาทต่อปี และต้องมีบัตรคนพิการ ผู้เสียภาษีต้องมีหนังสือรับรองจากผู้ยื่นคำร้อง

2. ค่าใช้จ่ายด้านประกันภัยและการลงทุนสามารถหักลดหย่อนภาษีได้เท่าไร?

2.1 เบี้ยประกันชีวิตและประกันออมทรัพย์ จำนวนเงินหักลดหย่อนขึ้นอยู่กับการชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

2.2 เบี้ยประกันสุขภาพ จำนวนเงินที่หักลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับการชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 25,000 บาท (การหักลดหย่อนภาษีร่วมกับข้อ 2.1 ประกันชีวิตและประกันออมทรัพย์ ต้องไม่เกิน 100,000 บาท)

2.3 เงินสมทบประกันสังคม จำนวนเงินที่หักจะขึ้นอยู่กับการจ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 9,000 บาท

2.4 เบี้ยประกันสุขภาพสำหรับบิดาหรือมารดา จำนวนเงินที่หักลดหย่อนขึ้นอยู่กับการชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 15,000 บาท

2.5 การลงทุนในวิสาหกิจเพื่อสังคม จำนวนเงินที่หักลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับการจ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

2.6 เบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ หักลดหย่อนภาษีได้ 15% ของเบี้ยประกันที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท การวางแผนการเงินด้วยประกันชีวิตแบบบำนาญช่วยให้คุณได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีและเงินบำนาญหลังเกษียณ

2.7 กองทุนรวมเพื่อการเกษียณ (RMF) หักลดหย่อนได้ร้อยละ 30 ของยอดชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

2.8 เงินออมเพื่อการเกษียณ (SSF) หักลดหย่อนได้ 30% ของยอดเงินที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 200,000 บาท

2.9 กองทุนสวัสดิการครูโรงเรียนเอกชน (PVD) หักลดหย่อน 15% ของยอดเงินที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

2.10 กองทุนบำเหน็จบำนาญแห่งประเทศไทย (GPF) หักลดหย่อนร้อยละ 30 ของเงินที่จ่ายจริง สูงสุดไม่เกิน 500,000 บาท

2.11 เงินสมทบกองทุนออมทรัพย์แห่งชาติ (NSF) จำนวนเงินที่หักลดหย่อนขึ้นอยู่กับการชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 30,000 บาท

(สำหรับประกันภัย เงินออม และการลงทุน ข้อ 2.6 – 2.11 จำนวนเงินหักลดหย่อนภาษีรวมต้องไม่เกิน 500,000 บาท)

👉 เลือกประกันภัยที่คุณต้องการ และใช้สิทธิ์ลดหย่อนภาษีของคุณในปี 2023.

3. การบริจาค

3.1 การบริจาคทั่วไป จำนวนเงินที่หักลดหย่อนภาษีขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่บริจาคจริง สูงสุดไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักภาษี

3.2 เงินบริจาคเพื่อการศึกษา กีฬา การพัฒนาสังคม สาธารณประโยชน์ และโรงพยาบาลของรัฐ สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ 2 เท่าของจำนวนเงินบริจาคจริง สูงสุดไม่เกิน 10% ของรายได้หลังหักภาษี

3.3 การบริจาคให้พรรคการเมือง สามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 10,000 บาท ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2561 เป็นต้นไป

4. มาตรการกระตุ้นเศรษฐกิจของรัฐบาล

4.1 โครงการช้อปและคืนภาษีปี 2023 ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 40,000 บาท สินค้าและบริการที่เข้าเกณฑ์ลดหย่อนภาษีในปี 2023 ได้แก่ สินค้าและบริการที่ต้องเสียภาษีมูลค่าเพิ่ม ผลิตภัณฑ์ OTOP และหนังสือ (รวมถึงอีบุ๊ก)

4.2 ดอกเบี้ยเงินกู้เพื่อซื้อหรือก่อสร้างที่อยู่ อาศัย จำนวนเงินที่หักลดหย่อนได้ขึ้นอยู่กับการชำระจริง สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาท

ประกันภัยประเภทใดบ้างที่ไม่สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้?

ถาม: ประกันกลุ่มสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

ประกันกลุ่มเป็นสวัสดิการที่บริษัทมอบให้แก่พนักงาน บริษัทสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่พนักงานไม่สามารถหักลดหย่อนได้.

ถาม: ประกันภัยสำหรับเด็กสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

เบี้ยประกันภัยสำหรับเด็กไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ผู้ปกครองสามารถหักลดหย่อนภาษีได้จากเงินช่วยเหลือบุตรตามที่รัฐบาลกำหนด ดังนั้น ก่อนซื้อประกันภัยเพื่อลดหย่อนภาษี โปรดเลือกประเภทประกันภัยอย่างรอบคอบ.

สำหรับผู้ที่ยังไม่ได้ศึกษาเกี่ยวกับประกันภัยประเภทต่างๆ แต่ต้องการลดหย่อนภาษีในปี 2023 ขอแนะนำให้ซื้อประกันสุขภาพก่อน เพราะจะให้ทั้งความคุ้มครองด้านสุขภาพและการลดหย่อนภาษี หลังจากนั้น คุณสามารถศึกษาและซื้อประกันภัยอื่นๆ เพิ่มเติมได้ตามต้องการ เช่น ประกันบำนาญและประกันออมทรัพย์ ซึ่งก็มีสิทธิ์ลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน นี่คือการวางแผนการเงินในอนาคตเพื่อให้คุณไม่ต้องกังวลเรื่องชีวิตหลังเกษียณ.

เลือกประกันสุขภาพแบบจ่ายก้อนเพื่อดูแลทั้งโรคเล็กน้อยและโรคร้ายแรง ด้วยวงเงินคุ้มครองตั้งแต่ 200,000 บาท ถึง 100,000,000 บาท ครอบคลุมโรคหัวใจ มะเร็ง โรคทั่วไป รวมถึงเทคโนโลยีการรักษาทางการแพทย์ อายุผู้เอาประกันได้สูงสุด 90 ปี และคุ้มครองระยะยาวจนถึงอายุ 99 ปี.

• ระยะเวลาคุ้มครองของส่วนเพิ่มเติมนี้ต้องไม่เกินระยะเวลาคุ้มครองของกรมธรรม์ประกันชีวิตที่แนบมากับส่วนเพิ่มเติมนี้.
• เบี้ยประกันภัยสามารถนำไปลดหย่อนภาษีได้ โดยมีเงื่อนไขตามที่กรมสรรพากรระบุ.
• การพิจารณาอนุมัติสินเชื่อเป็นไปตามข้อกำหนดและเงื่อนไขของบริษัท.
• เงื่อนไขเป็นไปตามที่บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด (มหาชน) และธนาคารกำหนด.
• เงื่อนไขต่างๆ เป็นไปตามมาตรฐานและความจำเป็นทางการแพทย์.
• โปรดศึกษารายละเอียดความคุ้มครอง เงื่อนไข และข้อยกเว้นก่อนตัดสินใจซื้อประกันภัย.

แหล่งข้อมูล: ข้อมูลที่ดึงมาเมื่อวันที่ 24/07/2023

🔖 finnomena
🔖 กรมสรรพากร

เนื้อหาคัดลอกจากเว็บไซต์ บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต