2023년 세금 공제: 어떤 보험이 세금 공제 대상일까요? 함께 알아봅시다!

연말이 다가오고 있으니 2023년도 세금 공제 서류를 준비해야 할 때입니다. 연소득이 12만 바트 이상인 분들은 소득세 신고를 잊지 마세요. 세금 공제에 필요한 서류가 많으므로 세금을 줄이고 공제 혜택을 놓치지 않으려면 모든 서류를 준비해야 합니다. 건강보험이나 생명보험의 세금 공제 가능 금액과 각 보험별 필요한 세금 공제 서류 목록을 함께 살펴보겠습니다.

2023년 세금 공제에 필요한 서류 체크리스트  

세금 감면은 다음과 같이 4가지 그룹으로 나뉩니다

1. 개인 및 가족 수당

1.1 개인 용돈 60,000바트, 별도의 조건 없이 지급 가능.

1.2 배우자 수당 60,000바트, 소득이 없는 법적 배우자여야 함 (최대 1
인)

1.3 출산 및 출산 수당은 임신 건당 최대 60,000바트까지 공제 가능합니다. 이 세금 공제는 아내에게 지급됩니다. 아내에게 소득이 없는 경우, 남편이 대신 청구할 수 있습니다.

1.4 자녀 수당 1인당 30,000바트

• 법적으로 인정된 아동이거나 입양 등록이 완료된 입양아동이어야 합니다
• 20세 이하 또는 25세 이하이며 현재 재학 중인 사람
• 자녀가 25세 이상이지만 무능력자 또는 준무능력자로 판정된 경우, 해당 자녀는 세금 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
• 2018년 이후 태어난 둘째 자녀부터는 자녀 1인당 6만 바트의 세금 공제가 적용됩니다.

1.5 부모 부양 수당

납세자의 부모 또는 배우자에 대한 수당은 1인당 30,000바트이며, 최대 4인까지, 총 120,000바트까지 지급됩니다.

• 부모는 60세 이상이어야 하며 연소득이 3만 바트 이하여야 합니다. 형제자매 간에는 수당이 중복 지급되지 않습니다.
• 입양 부모가 아니어야 합니다

1.6 장애인 수당 1인당 60,000바트 지급. 장애인은 연소득이 30,000바트를 초과하지 않아야 하며 장애인 등록증을 소지해야 합니다. 납세자는 신청자 증명서를 제출해야 합니다.

2. 보험료와 투자금은 얼마까지 세금 공제 대상인가요?

2.1 생명보험 및 저축보험료 공제액 은 실제 납부액을 기준으로 하며, 최대 10만 바트까지 공제 가능합니다.

2.2 건강보험료 공제액 은 실제 납부액을 기준으로 하며, 최대 25,000바트까지 공제 가능합니다. (2.1항 생명 및 저축보험과 합산한 세금 공제액은 100,000바트를 초과할 수 없습니다.)

2.3 사회보장기금 납부액 공제액은 실제 납부액에 따라 최대 9,000바트까지 공제될 수 있습니다.

2.4 부모 건강 보험료 공제액 은 실제 납부액에 따라 최대 15,000바트까지 공제될 수 있습니다.

2.5 사회적 기업 투자 공제액은 실제 지급액에 따라 달라지며, 최대 10만 바트까지 공제 가능합니다.

2.6 연금형 생명보험료 공제액 은 실제 납부액의 15%이며, 최대 20만 바트까지 공제 가능합니다. 연금형 보험을 통한 재정 계획은 세금 공제 혜택과 은퇴 후 연금 수령을 제공합니다.

2.7 퇴직연금(RMF) 공제액은 실제 납부액의 30%이며, 최대 50만 바트까지 공제됩니다.

2.8 슈퍼 저축 펀드(SSF) 공제액은 실제 납부액의 30%이며, 최대 20만 바트까지 공제됩니다.

2.9 PVD/ 사립학교 교사 복지 기금: 실제 지급액의 15%가 공제되며, 최대 50만 바트까지 공제됩니다.

2.10 태국 정부연금기금(GPF) 공제액은 실제 지급액의 30%이며, 최대 50만 바트까지 공제됩니다.

2.11 국민저축기금(NSF) 공제액은 실제 납부액에 따라 최대 30,000바트까지 공제될 수 있습니다.

(보험, 저축 및 투자 항목 2.6~2.11의 경우, 총 세액 공제액은 50만 바트를 초과할 수 없습니다.)

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3. 기부

3.1 일반 기부금 공제액은 실제 지급액에 따라 달라지며, 세후 소득의 최대 10%까지 공제 가능합니다.

3.2 교육, 스포츠, 사회 개발, 공익 및 정부 병원 기부금은 실제 기부 금액의 2배까지 세금 공제가 가능하며, 세후 소득의 최대 10%까지 공제받을 수 있습니다.

3.3 정당 기부금 2018년 1월 1일부터 최대 10,000바트까지 세금 공제 가능

4. 정부의 경기 부양책

4.1 2023년 쇼핑 및 환급 캠페인 최대 40,000바트까지 세금 공제 가능. 2023년 세금 공제 대상 품목 및 서비스는 부가가치세 과세 대상 품목 및 서비스, OTOP 제품, 도서(전자책 포함)입니다.

4.2 주택 구입 또는 건설 대출 이자 공제액 은 실제 납부액을 기준으로 하며, 최대 10만 바트까지 공제 가능합니다.

세금 공제 대상이 아닌 보험은 무엇인가요?

질문: 단체 보험료는 세금 공제 대상인가요?

단체 보험은 회사가 직원들에게 제공하는 복지 혜택입니다. 회사 입장에서는 세금 공제 대상이지만, 직원 입장에서는 공제 대상이 아닙니다.

질문: 자녀 보험료는 세금 공제 대상인가요?

자녀 보험료는 세금 공제 대상이 아닙니다. 다만, 부모는 정부에서 정한 아동 수당을 통해 세금 공제를 받을 수 있습니다. 따라서 세금 감면을 위해 보험에 가입하기 전에 보험 종류를 신중하게 선택하시기 바랍니다.

아직 다양한 보험 종류를 알아보지 않았지만 2023년에 세금 공제 혜택을 받고 싶은 분이라면, 먼저 건강 보험에 가입하는 것을 추천합니다. 건강 보험은 의료 보장과 세금 공제 혜택을 동시에 제공하기 때문입니다. 그 후 필요에 따라 연금 보험이나 저축 보험 등 세금 공제 대상인 다른 보험 상품들을 추가로 알아보고 가입할 수 있습니다. 이는 미래의 재정 계획을 세워 노후 걱정 없이 생활할 수 있도록 돕기 위함입니다.

일시금형 건강보험을 선택하시면 심장병, 암, 일반 질환 및 의료 치료 기술을 포함하여 크고 작은 질병 모두에 대비할 수 있으며, 보장 금액은 20만 바트에서 1억 바트까지입니다. 가입 가능 연령은 90세까지이며, 99세까지 장기 보장이 가능합니다.

• 특약의 보장 기간은 해당 특약이 첨부된 생명 보험 계약의 보장 기간을 초과할 수 없습니다.
• 보험료는 세금 공제 대상입니다. 조건은 국세청에서 정한 바에 따릅니다.
• 보험 인수 심사는 회사 규정에 따릅니다.
• 조건은 무앙 타이 생명보험(Muang Thai Life Assurance PCL) 및 은행에서 명시한 바와 같습니다.
• 조건은 의학적 기준 및 필요성에 따라 결정됩니다.
• 보험 가입을 결정하기 전에 보장 범위, 조건 및 제외 사항에 대한 세부 정보를 꼼꼼히 살펴보시기 바랍니다.

참고자료: 2023년 7월 24일 검색된 데이터

🔖 finnomena
🔖 세무서

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